小資族的被動收入日誌

辦公室要求

監管要求

會計及審計要求

辦公室或員工無需設立在當地，不允許辦公實體，除非獲得IFSC豁免。至少要有一位董事、一位秘書和一個股東，其中至少要有一人有過從事牌照相關行業經驗（外匯或二元期權），不過並不要求其有正式的證書。

必須取得IFSC書面同意後，方可持有客戶資金，而且客戶資金要求與公司資金隔離存放在不同的銀行帳戶中；牌照持有人每年至少與IFSC洽談，以審核過去的一年公司的運營狀況，並討論接下來一年的計劃；持牌公司必須提交每月/季度/年報告，內容應包含資金要求、保證金要求、收入報告、交易執行細節以及其它IFSC要求的信息。

持牌公司應該按照國際接受會計標準（IFRS）保留使用的會計記錄。持牌公司無需進行審計。另外，公司在貝里斯以外的國家和地區的資金無需納稅。

辦公室要求

監管要求

會計及審計要求

塞席爾FSA要求有當地辦公室和員工。牌照持有方必須有2個董事，至少有1個持證的證券諮詢師代表、或者持證投資諮詢師代表。每個牌照持有方必須有專業賠償保險。每個公司職員都必須符合適用性要求，而且，獲得FSA牌照的證券交易商必須註冊所運營證券。

無最低流動性要求，但是公司持有資產應當超過牌照資金要求的50000美元；牌照持有方必須及時通知FSA任何有實質影響的公司變動，如公司董事或高管的任免、內部處罰，以及其它可能導致公司停止運營的重要變動；客戶資金應存放於獨立的銀行帳戶中，客戶一旦入金，就必須立馬將資金轉入這個獨立的銀行帳戶；牌照持有方必須記錄從客戶銀行帳戶中出入的每一筆帳目。FSA可能對牌照設限，如：限制牌照持有方的業務屬性和範圍；牌照持有方提供的證券類型；是否可以持有客戶資金；或者要求牌照持有人取得境外公認證券交易所的會員資格等。

持牌公司應該按照國際接受會計標準（IFRS）保留使用的會計記錄。在取得FSA牌照後的30天內，牌照持有方必須任命一個審計員。國外審計員必須有FSA授權。

辦公室要求

監管要求

會計及審計要求

賽普勒斯要求當地辦公室運營。至少要有兩名高級經理、兩名非執行董事。董事會主要人員必須是賽普勒斯居民。而且，投資服務也需要從賽普勒斯提供。

在申請牌照最後階段，資金要求必須被凍結。牌照授權後，所需資金需要及時支付；公司最初的股權、董事會和管理層的變動需要獲得CySEC的同意；客戶資金必須隔離保管；投資公司要求定期報告公司狀況和資金情況；其它報告包括內部審計報告、合規報告、風險管理報告、反洗錢報告、經審計財務報告和審計員報告；牌照持有方需要成為投資者補償基金的成員。

每個投資公司應該按照國際接受會計標準（IFRS）保留使用的會計記錄。所有投資公司都必須進行審計。

辦公室要求

監管要求

會計及審計要求

要求當地運營。至少有一名澳大利亞經理運營公司。投資服務只能在當地向澳大利亞居民提供。

在申請牌照最後階段，資金要求必須被凍結。牌照授權後，所需資金需要及時支付；資金要求中的50%必須由流動性資產組成；

客戶資金需要隔離保管；投資公司要求定期報告公司狀況和資金情況，其它報告包括內部審計報告、合規報告、風險管理報告、反洗錢報告、經審計財務報告和審計員報告、合規項目、培訓計劃、產品審核政策等；持牌公司必須是金融申訴服務（FOS）的成員；持牌公司需要購買專業責任險，董事和員工需要有責任險。

另外，還有月稅報告、每月對帳報告、季度稅務報告，再加上員工每月工資單。所有公司都要公開聲明、合約條款和金融服務指南。