外匯監管從廣義上可以分為兩種,一種是離岸監管,這種監管環境相對比較寬鬆,另一種就是完全監管,這種監管及牌照制度就相當嚴格。
離岸監管
離岸監管牌照發放流程比較快,通常為2-4個月。同時政府部門費用以及運營開銷都比較低。而運營開銷低的原因之一,就是這類監管並不要求公司在當地設立辦公室、公司董事或股東。大部分情況下,對公司董事和股東的盡職調查或適用性要求也都比較簡單。運營開銷低還有一個原因,離岸監管對牌照持有方的報告職責要求不多,主要就是證明其資金充足並提交財務報表。在報稅方面,大多數離岸監管很少或幾乎沒有企業所得稅要求。而且,離岸監管既不要求金融服務商只能從當地提供服務,也不要求它們只能向當地居民提供服務。在審計要求方面,大部分離岸監管只要求提交年度財務報表就可以,當然有些可能會要求月度或季度報表。常見離岸監管機構包括貝里斯(IFSC)、塞席爾(FSA)等等。